Reati economici e d’impresa

I limiti alla confisca per equivalente nei reati tributari

di Dott. Matteo Ferrione Articolo comparso sulla rivista BancaFinanza (aprile 2017).   Il tema della confisca dei beni che costituiscono il “profitto” o il “prezzo” di un reato è da sempre al centro del dibattito giurisprudenziale e costituisce questione di grande interesse per i risvolti che può comportare nei casi in cui un certo reato (per esempio fiscale-tributario)

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Per il contratto di finanziamento a tassi usurari rispondono i vertici della banca

di Dott. Matteo Ferrione Articolo comparso sulla rivista BancaFinanza (marzo 2017).   Con la recente pronuncia del 2 febbraio 2017, n. 4961, la Corte di Cassazione ha confermato la decisione del Tribunale di Asti – Sezione del Giudice per l’udienza preliminare – che aveva dichiarato non luogo a procedere nei confronti di un direttore di banca per il

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Limiti alla responsabilità della banca per il trattamento illecito dei dati personali

di Avv. Carlo Cavallo Articolo comparso sulla rivista BancaFinanza (febbraio 2017).   Con una recentissima pronuncia di merito (Trib. Civ. Bari, sez. Rutigliano, 5639/16), la giurisprudenza è tornata sull’annosa questione della responsabilità dell’istituto bancario in caso di trattamento illecito di informazioni personali e riservate realizzato in danno del cliente. La vicenda, di natura civilistica, traeva origine dal presunto trattamento illecito

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Fallibilità del piccolo imprenditore e responsabilità per bancarotta

di Avvocato Carlo Cavallo. Articolo comparso sulla rivista Espansione (marzo 2017). Con la recente Sentenza n. 3821/2017, la Corte di Cassazione è tornata sull’annosa questione della fallibilità del piccolo imprenditore ai fini di un giudizio penale per il reato di bancarotta fraudolenta (che presuppone l’avvenuto fallimento). Com’è noto, i presupposti per il fallimento sono, da un lato,

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La responsabilità della società capogruppo ex D.Lgs. 231/2001

di Avv. Carlo Cavallo Articolo comparso sulla rivista BancaFinanza (marzo 2017).   È noto, che il D. lgs. n. 231 del 2001, che ha introdotto nel nostro ordinamento la responsabilità amministrativa (o para-penale) degli enti giuridici, prende in considerazione società (e, più in generale, enti e persone giuridiche) individualmente considerate: ogni ente, dunque, risponde per sé, vale a

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Giurisprudenza recente in materia di omesso versamento IVA e crisi d’impresa

di Avvocato Carlo Cavallo. Articolo comparso sulla rivista Espansione (febbraio 2017). La situazione di crisi finanziaria che colpisce l’impresa può escludere la configurabilità del reato di omesso versamento dell’IVA? Attorno a questo interrogativo la giurisprudenza è da sempre divisa, essendosi registrate, specie nell’ultimo decennio, pronunce fra loro contrastanti, sia nella giurisprudenza di merito che in quella di

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Sicurezza sul lavoro: sul datore grava una posizione di garanzia

di Avvocato Carlo Cavallo Articolo comparso sulla rivista Espansione (gennaio 2017).   La IV sezione della Corte di Cassazione, con la sentenza n. 44327 del 30/9/2016, ribadisce alcuni consolidati principi in materia di responsabilità del datore di lavoro per i danni cagionati ai prestatori d’opera in conseguenza della violazione delle norme sulla sicurezza sul lavoro. La questione,

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Proposte di modifica al D. Lgs. 231/01

di Avv. Carlo Cavallo Articolo comparso sulla rivista BancaFinanza (gennaio 2017).   La proposta di legge n. 4138/2016 Lo scorso 4 novembre alla Camera dei Deputati è stata presentata da Paolo Grimoldi (Lega Nord) la proposta di legge n°4138, intitolata “Modifiche al decreto legislativo 8 giugno 2001, n. 231, al decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, e

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IL RATING DI LEGALITÀ

di Avvocato Carlo Cavallo Articolo comparso sulla rivista Espansione (novembre 2016).   Allo scopo di promuovere l’adozione di principi etici nei comportamenti aziendali, con il decreto legge n. 29 del 2012, poi convertito con modificazioni dalla legge n. 62 del 2012, è stato istituto nel nostro ordinamento il rating di legalità ossia una valutazione etica destinata alle

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L’usura bancaria

di Avvocato Carlo Cavallo Articolo comparso sulla rivista Espansione (ottobre 2016).   L’usura bancaria consiste nel fornire prestiti a tassi di interesse che superano le soglie stabilite dalla legge. La materia è disciplinata, oltre che dall’art. 1815 c.c., dalla legge 7 marzo 1996 n. 108, la quale ha anche modificato l’art. 644 del codice penale che

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